Лизинг под залог

На сегодняшний день проблемы с деньгами возникают почти у всех с определенной периодичностью. Подобные вопросы предлагается решать различными способами в зависимости от целей назначения и объемов.  Особенно это касается бизнеса, то есть деловых людей с четкой целенаправленностью денежного потока, где предусмотрены разные виды кредитов или лизинг.

Что такое лизинг?

Обычно лизингом является аренда или как бы покупка в рассрочку определенного имущества с правом его дальнейшего выкупа со временем. Сложно сказать конкретно, что является преимуществом в лизинг рассрочка, покупка или аренда. Всё это одинаково важные смысловые части сделки. В классической схеме лизингодатель дает на время компании определенное имущество (недвижимость, технику, оборудование) за соответствующую оплату на оговоренный срок. По его истечении компания покупает его в собственность, но по остаточной стоимости, что является выгодным и безопасным делом. В период кризиса лизинговая деятельность связана с еще большими рисками, поэтому возникают условия необходимости залога или поручительства.

Существуют различные схемы лизинговых сделок, например, стандартная финансовая схема считается самой распространенной, когда компания получает в лизинг необходимое имущество в аренду на оговоренный срок, выплачивая платежи. Иногда используется прямая схема, которая предусматривает единство лизинговой компании и поставщика оборудования или имущества. Редко используется оперативная схема, по сути, просто аренда без необходимости покупки объекта лизинга по истечении срока. В редких случаях применяется возвратная схема, когда поставщик и покупатель имущества является одним и тем же лицом, по факту получая финансирование, например, на пополнение оборотных средств. Кроме этого, выделяют виды лизинга по расходам на обслуживание имущества мокрый (полный) и сухой (чистый), когда эти затраты относятся на лизинговую компанию или получателя лизинга соответственно.

В чем его польза для компании и ИП?

Удобство для микро предприятий и индивидуальных предпринимателей заключается в приобретении дорогостоящего оборудования без залога и поручителей. Точнее, приобретаемое имущество остается в собственности лизинговой компании и является его залогом одновременно.

Во-первых, для компании, которая является получателем лизинга, предусмотрены налоговые льготы. Лизинговые платежи включаются в расходы, уменьшающие налоговую базу, так как являются производственными затратами. В них учитывается НДС, который идет в зачет. Имущество, находящееся в лизинге амортизируется с повышающим коэффициентом, уменьшая налог на него. Также следует учитывать, что лизинговые платежи не являются долговыми обязательствами и это в значительной степени способствует лучшей структуре баланса компании.

Во-вторых, условия предоставления документов существенно проще, в отличие от тех, что требуются для получения кредита. Чтобы оформить лизинг необходимо представить на рассмотрение бизнес-план, финансовый баланс на момент заключения сделки, прогноз экспертов в данной отрасли деятельности о ближайшей перспективе. Чаще всего требуется паспорт, наличие гражданства и другие стандартные документы, которые есть у каждой компании или индивидуального предпринимателя. Дополнительным плюсом является отсутствие учета кредитной истории или наличие судимости.

В-третьих, в некоторых организациях не требуется залог. Именно это является наиболее ярким преимуществом привлекательным для компании и ИП. Правда, в условиях кризиса их очень сложно найти, большинство все же требуют залог или поручительство.

Что может быть залогом в лизинге?

Само приобретаемое в лизинг имущество фактически может стать его залогом. Все зависит от условий, которые предъявляет лизингодатель и что является объектом. Если даже, лизинговая компания требует дополнительный залог для получения лизинга, требования к нему предъявляются значительно ниже. Для приобретения в лизинг величина залогового имущества будет значительно ниже цены предмета лизинга. Это связано с меньшими рисками и отсутствием остатка кредитных средств, так как предмет лизинга находится в собственности лизинговой компании.

Объекты недвижимости выступают в качестве залога по лизингу одними из главных обеспечительных мер. Они имеют высокую стоимость и являются достаточно популярным видом имущества. Большинство лизинговых компаний отдают предпочтение именно этому типу имущества зачастую по стоимости с лихвой покрывающего просрочки платежей по лизингу за несколько месяцев, достаточные для расторжения договора финансовой аренды.

Имеющаяся автомобильная и другая техника вполне может выступить в качестве залога для пополнения автопарка или приобретения дополнительных средств механизации. Например, прицепов или транспорта специального назначения. Более высокая ликвидность и распространенность данного типа залогового имущества обеспечивает высокую преемственность его в залог и получения необходимых обеспечительных мер для лизинговой компании.

Приобретение предмета лизинга под залог оборудования тоже возможно. Но здесь имеется ряд нюансов связанных с необходимостью лизинговой компании определить ликвидность – возможность реализовать такое оборудование в случае расторжения договора, покрыв возможные убытки. Поэтому оценка стоимости оборудования может занять некоторое время, особенно если оборудование нестандартное или специфичное по своему назначению. В любом случае, в качестве залога по лизингу технологическое оборудование подойдет как основное или дополнительное к выше обозначенным предметам залога.

Таким образом, лизинг продолжает быть популярным на рынке финансовых услуг. По истечении времени он остается выгодным для компании или индивидуальных предпринимателей и служит прекрасным инструментом для достижения своих целей.