Переплата по лизингу

Лизинг – выгодная сделка, в результате которой все участники остаются в выигрыше. Получатель становиться пользователем оборудования или иного объекта, а лизингодатель имеет финансовые поступления.

Реальный лизинговый платеж

Как и по любому виду займа, по лизингу предусматриваются определенные платежи. Их расчет и итоговой размер зависит от проводимой политики компании. При расчете используют ставку удорожания в процентном исчислении. Как правило, она ниже, чем процент по аналогичному кредитному продукту.  Но прежде чем соглашаться с предлагаемыми условиями, рекомендуется рассчитать реальную лизинговую ставку.

Формула расчета ставки удорожания, предлагаемая компанией, заключается в делении суммы переплаты (лизингового платежа) на стоимость объекта и срок лизингового договора. При этом не учитывается факт того, что заявитель вносит определенную сумму в стоимость оборудования или иной техники в момент заключения договора. Ведь в реальности у компании берется объект с уменьшенной стоимостью.

Следовательно, под ставкой, предлагаемой компанией обычно скрывается иной, больший по размеру, тариф по сделке. Так как платежи по лизингу обычно аннуитетные, то итоговая переплата окажется еще больше.

Например, организации необходимо производственное оборудование стоимостью 2,5 млн. руб., но сумма собственных средств, которую можно направить на приобретение, составляет 10% (250 тыс. руб.). После обращения в лизинговую компанию, организации предложены следующие условия: срок – 2,5 года, первоначальный аванс – 250 тыс. руб., платеж в месяц – 100 тыс. руб., сумма лизинга – 3 млн. руб.

Процент удорожания по таким условиям вполне приемлем: 8 % годовых ((3– 2,5) млн. руб./2,5 х 2,5 года). Именно этот показатель привлекает клиентов лизинговых компаний. Факт того, что компании уже уплачена первоначальная стоимость оборудования, в расчет не принимается.

С учетом уплаченного взноса в 250 тыс. руб. «реальная» стоимость оборудования уменьшается и составляет 2,25 млн. руб. (2,5 – 0,25). Если исходить из фактически полученной суммы средств (рыночная стоимость минус первоначальный взнос), ставка по сделке увеличится. Расчет новой ставки:

(3 – 2,25) млн. руб./2,25 х 2,5 года = 0,1333 или 13,33 % годовых.

Для более реальной оценки платы за услугу понадобится размер ежемесячного платежа по лизингу. Он одинаков на протяжении всего срока договора. Зная сумму ежемесячного платежа, срок и сумму фактического долга (за минусом первоначального взноса), можно легко рассчитать стоимость лизинга. RATE(30; -100 000; 2 250 000) = 1,97% в месяц или 23,64 % годовых.

Рассматривая условия лизинга со ставкой удорожания, следует обратить внимание на то, что она не отражает реальной стоимости услуги. В примере, за предлагаемой ставкой 8% «скрывается» размер примерно 24% годовых.

Дополнительные платежи за досрочный возврат

Несмотря на переплаты, лизинг всегда востребован. Временное использование позволяет вернуть взятое оборудование в случае, например, если планируемые бизнес-идеи не смогли реализоваться. На этот случай лизинговые компании предусматривают штрафные санкции за досрочной возврат объекта. В общем-то такое требование вполне объяснимо. Получатель платежей в результате досрочного возврата получит экономический убыток, заключающийся в потере первоначально рассчитанного дохода от сделки.

При решении расторгнуть договор лизингополучатель все расходы, связанные с демонтажем и транспортировкой взятого в пользование оборудования, берет на себя. Это увеличивает итоговую сумму переплат по полученной услуге.

Досрочный возврат, в принципе, обязывает лизингодателя вернуть часть уплаченных заказчиком платежей. Дело в том, что ежемесячный платеж состоит из двух сумм: процент за пользование и часть стоимости оборудования. На практике, некоторые лизинговые компании не возвращают сумму, аргументируя тем, что уплаченные суммы – плата за пользование предметом.

Составляющие лизингового платежа должны быть оговорены в заключаемом соглашении. Так проще вернуть уплаченные средства при возникновении обстоятельств, не позволяющих продолжить лизинговое сотрудничество.

Комиссионные вознаграждения

Лизинговая компания часто берет на себя организацию предварительных мероприятий: встречи с поставщиками оборудования, переговоры, проверка документов по сделке, подготовка лизингового договора. За подобные услуги лизингополучатель уплачивает определенное вознаграждение. Обычно сумма варьируется от 0,5 до 2% от стоимости объекта сделки.

Комиссия обычно уплачивается отдельно и представляет собой единовременный платеж вначале отношений. Иногда, сумма вознаграждения отражается в общем графике платежей в виде составляющей. Следует помнить, что в таком случае общая сумма переплат будет выше.